博士學位是學歷教育中的最高學位，標志被授予者的受教育程度和學術水平，達到本專業(yè)的最高學識水準。

Raymond Fisman教授領銜的研究團隊，使用“學術不端檢測系統(tǒng)”（論文查重系統(tǒng)），來衡量上市公司高管的博士學位論文查重率，其研究結果表明，高管個人的博士學位論文重復率，與企業(yè)集體的機會主義行為有顯著的關聯(lián)。

具體而言，上市公司高管的博士學位論文重復比率越高，則其所在企業(yè)進行關聯(lián)交易、商業(yè)欺詐以及高管在職消費行為，通常更頻繁。此外，審計師也更容易給此類上市公司出具非標審計意見。

高職位與高學位

對于企業(yè)而言，博士學位占比較高的企業(yè)可能存在一些商業(yè)優(yōu)勢。作為人力資本的重要部分，博士可能通過提高工作效率，加快技術進步等多種途徑提升上市公司業(yè)績。同時，博士數(shù)量的上升也會相應增加企業(yè)的人力開支。

為了完成該項研究，F(xiàn)isman教授的研究團隊查詢了2000年至2021年期間在上交所和深交所上市的4682家公司的三類高級管理者（董事長、總經(jīng)理和首席財務官）的學歷教育情況。在上述公開可查的11219名董事長中，834位董事長具有博士學位，占比7.43%；在14200名總經(jīng)理中，898位總經(jīng)理具有博士學位，占比6.32%；在11417名首席財務官中，153位首席財務官具有博士學位，占比1.34%。

在上述具有博士學位的上市公司高管中，超過一半（56.87%）是從中國內地獲得博士學位，15.49%從國際及中國港澳臺地區(qū)獲得博士學位。有趣的是，F(xiàn)isman教授團隊發(fā)現(xiàn)27.64%的高管在對外披露的個人簡歷中聲稱自己獲得博士學位，但未披露自己的畢業(yè)院校名稱。

對于能查詢到畢業(yè)院校名稱的博士高管，F(xiàn)isman教授團隊全面搜集了其博士畢業(yè)論文的原文。對于從中國內地獲得博士學位的董事長，該團隊搜索了兩個常用的電子學位論文數(shù)據(jù)庫——中國知網(wǎng)、萬方，最終找到358篇中文論文的電子版本；對于從國際及中國港澳臺地區(qū)獲得博士學位的董事長，該團隊搜索了國際常用的電子學位論文數(shù)據(jù)庫——ProQuest，最終找到55篇英文論文的電子版本。

光明的舞臺與隱秘的角落

當前，各高等院校廣泛使用中國知網(wǎng)的查重系統(tǒng)對畢業(yè)論文進行檢測。Fisman教授指出，機器檢測與人為判別畢竟存在一定的差別，知網(wǎng)的查重率不一定是判斷剽竊的標準。該系統(tǒng)雖然不能替代人工檢測，但卻是目前相對可靠的機器查重檢測工具。

Fisman教授團隊利用中國知網(wǎng)的查重系統(tǒng)，發(fā)現(xiàn)有很多上市公司高管的博士學位論文重復率較高。例如，高達44.00%獲得博士學位的上市公司高管博士學位論文重復率超過20%；從中位數(shù)看，17.70%的論文內容直接復制其他人的論文但未進行引用。進一步地，高重復率的博士學位論文在國有企業(yè)高管群體中更為常見，可能源于博士學位是國企高管政治晉升的重要因素。

自2009年起，博士高管的論文重復率出現(xiàn)了明顯下降，而且獲得博士學位的高管比率也同時出現(xiàn)了明顯下降。其原因在于，中國教育部于2009年頒布了《關于嚴肅處理高等學校學術不端行為的通知》，通過防范和懲治學位論文抄襲、剽竊等學術不端行為，來保證學位論文質量。上述發(fā)現(xiàn)表明，主管機構的重視對學術不誠信行為起到了約束作用，也可能阻礙了通過抄襲他人論文獲得博士學位的途徑。

為了更科學地驗證上述假設，F(xiàn)isman教授團隊為每一名上市公司高管找到了特征基本相近的另一名同學作為“配對組”。這些“配對組”的特征為“同一所學校、同一個專業(yè)、同一年（或相近年度）畢業(yè)”。結果發(fā)現(xiàn)，上市公司高管的博士論文重復率比隨機選擇的“博士同學”略高。

個人學術不端與公司經(jīng)營不端

為了探尋上市公司高管的個人學術不端行為與上市公司的經(jīng)營不端行為之間有何關聯(lián)，F(xiàn)isman教授團隊將研究視域聚焦于董事長的博士學位論文情況，其原因在于，董事長職位在中國上市公司中通常擁有最大的決策權。研究數(shù)據(jù)顯示，上市公司高管的博士學位論文重復率越嚴重，所在公司的關聯(lián)交易越頻繁、被行政處罰的概率越高、管理層在職消費的金額越大，并且更有可能被給予“非標準”審計意見。

個人學術不端和公司經(jīng)營不端的關聯(lián)性，可能源于如下兩個方面的原因：

一方面，從個人的行為規(guī)范視角來看，如果在受教育階段投機取巧，走上工作崗位（尤其是領導崗位）就會發(fā)展成觸犯法律法規(guī)和違背社會道德的大問題。

另一方面，從單位的合規(guī)經(jīng)營視角來看，高層管理者的行為舉止為公司全體員工樹立了標桿。如果高層管理者抱有“拿來主義”的工作態(tài)度，公司勢必上行下效。在管理公司行為失范的現(xiàn)象時，這類個人學術不端的高層管理者也會明顯底氣不足。

結語

博士畢業(yè)論文跟隨學位獲得者的終身，是學歷教育生涯的總結性報告。雖然有觀點認為，個人學習能力可以用名校學位或高考分數(shù)來度量。但是，學位獲得者的誠信習慣和認知活動極有可能體現(xiàn)在他們的工作和生活中，內在的誠信更適合采用博士論文的重復率予以衡量。Raymond Fisman教授團隊的研究成果，為社會科學工作者提供了一種衡量個人道德的學術工具，這種學術工具可以廣泛用于測量學位獲得者對是非曲直的認知，從而為社會科學工作者帶來更多有趣的研究話題，并為實務界帶來更多有用的科學發(fā)現(xiàn)。

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